<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<!DOCTYPE article PUBLIC "-//NLM//DTD JATS (Z39.96) Journal Archiving and Interchange DTD with OASIS Tables with MathML3 v1.4 20241031//EN" "https://jats.nlm.nih.gov/archiving/1.4/JATS-archive-oasis-article1-4-mathml3.dtd">
<article xmlns:xlink="http://www.w3.org/1999/xlink" xmlns:ali="http://www.niso.org/schemas/ali/1.0/" dtd-version="1.4" article-type="research-article" xml:lang="en"><front><journal-meta><journal-title-group><journal-title xml:lang="ru">Образование и право</journal-title></journal-title-group><issn publication-format="print">2076-1503</issn></journal-meta><article-meta><article-id pub-id-type="doi">10.24412/2076-1503-2026-5-327-334</article-id><article-categories><subj-group><subject>Other</subject></subj-group></article-categories><title-group><article-title xml:lang="ru">АДМИНИСТРАТИВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ ЗА ОБОРОТОМ ЦИФРОВЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ: СУБЪЕКТЫ, ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ</article-title><trans-title-group xml:lang="en"><trans-title>ADMINISTRATIVE AND LEGAL MECHANISMS OF STATE REGULATION AND CONTROL OVER THE TURNOVER OF DIGITAL FINANCIAL ASSETS: SUBJECTS, PRINCIPLES OF ACTIVITY AND RESPONSIBILITY</trans-title></trans-title-group></title-group><contrib-group><contrib contrib-type="author"><name-alternatives><name xml:lang="ru"><surname>Иванов</surname><given-names>Георгий Олегович</given-names></name><name xml:lang="en"><surname>Ivanov</surname><given-names>Georgy Olegovich</given-names></name></name-alternatives><xref ref-type="aff" rid="aff1"/><xref ref-type="aff" rid="aff2"/><email>georgy.o.ivanov@yandex.ru</email></contrib><aff-alternatives id="aff1"><aff><institution xml:lang="en">Postgraduate Student, Department of Administrative and Financial Law Law Institute, Peoples’ Friendship University of Russia named after Patrice Lumumba, Moscow, Russia</institution></aff></aff-alternatives><aff-alternatives id="aff2"><aff><institution xml:lang="ru">аспирант кафедры административного и финансового права, Юридического института Российского университета дружбы народов, имени Патриса Лумумбы, Москва, Росси</institution></aff></aff-alternatives></contrib-group><pub-date pub-type="epub" iso-8601-date="2026-05-27"><day>27</day><month>05</month><year>2026</year></pub-date><issue>5</issue><fpage>327</fpage><lpage>334</lpage><history><date date-type="received" iso-8601-date="2026-05-17"><day>17</day><month>05</month><year>2026</year></date><date date-type="accepted" iso-8601-date="2026-05-27"><day>27</day><month>05</month><year>2026</year></date></history><self-uri content-type="pdf" xlink:href="publication-96592913-deea-439c-bb59-c494ffb7566f.pdf" xlink:title="PDF"/><abstract xml:lang="ru"><p>В статье рассматриваются административно-правовые механизмы государственного регулирования и контроля оборота цифровых финансовых активов (далее - ЦФА) в Российской Федерации. Автором установлено, что правовой режим ЦФАсформировался как самостоятельный элемент публичного регулирования финансового рынка и основывается на специальном законодательстве, актах Банка России, мерах противодействия легализации преступных доходов и налоговом администрировании. Отмечается, что ключевая роль в системе регулирования принадлежит Банку России, при этом эффективность контроля зависит от координации с Минфином России, Росфинмониторингом, ФНС и правоохранительными органами. Обоснована необходимость развития административной ответственности с учетом технологической специфики правонарушений и трансграничного характера операций. В качестве направлений совершенствования предложены обновление нормативной базы и внедрение автоматизированного мониторинга операций с ЦФА</p></abstract><abstract xml:lang="en" abstract-type="summary"><p>The article examines the administrative and legal mechanisms of state regulation and control over the turnover of digital financial assets (hereinafter referred to as CFA) in the Russian Federation. It is proved that the CFA’s legal regime hasemerged as an independent segment of public regulation of the financial market, based on special legislation, by-laws of the Bank of Russia, anti-money laundering control, taxadministration and digital supervision procedures. It is shown that the Russian model is built around the coordinating role of the Bank of Russia as a mega-regulator, however, itseffectiveness depends on the coordinated participation of the Ministry of Finance of Russia, Rosfinmonitoring, the Federal TaxService of Russia, lawenforcement agencies and information security agencies. Special attention is paid to the principles of legality, legal certainty, transparency of regulation, independence of the regulator, differentiation of competence and interdepart</p></abstract><kwd-group xml:lang="ru"><kwd>цифровые финансовые активы</kwd><kwd>Банк России</kwd><kwd>государственный контроль</kwd><kwd>административно-правовое регулирование</kwd><kwd>административная ответственность</kwd><kwd>цифровой рубль</kwd><kwd>финансовый мониторинг</kwd></kwd-group><kwd-group xml:lang="en"><kwd>digital financial assets</kwd><kwd>Bank of Russia</kwd><kwd>state control</kwd><kwd>administrative and legal regulation</kwd><kwd>administrative responsibility</kwd><kwd>digital ruble</kwd><kwd>financial monitoring</kwd></kwd-group></article-meta></front><back><ref-list><ref id="ref1"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Федеральный закон от 31.07.2020 N 259ФЗ (ред. от 15.12.2025, с изм. от 20.01.2026) «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ, 03.08.2020, № 31 (часть I), ст. 5018.</mixed-citation></ref><ref id="ref2"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Федеральный закон от 24.07.2023 № 340ФЗ (ред. от 15.12.2025) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ, 31.07.2023, № 31 (Часть III), ст. 5766.</mixed-citation></ref><ref id="ref3"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П (ред. от 12.07.2024) «О платформе цифрового рубля» (вместе с «Порядком урегулирования споров и разногласий») (Зарегистрировано в Минюсте России 10.08.2023 № 74716) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2025) // «Вестник Банка России», № 58, 16.08.2023.</mixed-citation></ref><ref id="ref4"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Положение Банка России от 20.04.2021 № 757-П (ред. от 20.04.2021) «Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков в целях противодействия осуществлению незаконных финансовых операций» (Зарегистрировано в Минюсте России 15.06.2021 № 63880) // «Вестник Банка России», № 42, 07.07.2021.</mixed-citation></ref><ref id="ref5"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Положение Банка России от 07.12.2023 № 833-П (ред. от 07.12.2023) «О требованиях к обеспечению защиты информации для участников платформы цифрового рубля» (вместе с «Требованиями к обеспечению защиты информации, применяемые в отношении технологии обработки и передачи электронных сообщений при осуществлении операций с цифровыми рублями», «Требованиями к обеспечению защиты информации, применяемые в отношении приложения клиента») (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2023 № 76729) // «Вестник Банка России», № 1, 11.01.2024.</mixed-citation></ref><ref id="ref6"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Указание Банка России от 25.06.2021 № 5828-У «О порядке передачи оператором информационной системы, исключенным из реестра операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, хранящейся в информационной системе сводной информации о лицах, выпустивших цифровые финансовые активы, а также об обладателях цифровых финансовых активов, выпущенных в информационной системе, и принадлежащих имцифровых финансовых активах оператору иной информационной системы» (Зарегистрировано в Минюсте России 29.07.2021 № 64464) // «Вестник Банка России», № 58, 11.08.2021.</mixed-citation></ref><ref id="ref7"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Буркальцева Д.Д., Михайлов А.В. Институциональное регулирование цифровых активов в России: анализ тенденций, рисков и перспектив // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. - 2023. - №4 (65). - С. 45-55.</mixed-citation></ref><ref id="ref8"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Гапонов А.Е. Подходы к классификации цифровых финансовых активов при формировании способов противодействия легализации преступных доходов // Образование и право. - 2024. - №1. - С. 373-378.</mixed-citation></ref><ref id="ref9"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Дощатов А.А., Селькова А.А. Проблемы правового регулирования цифровых финансовых активов и цифровой валюты в процессе развития цифровой экономики в Российской Федерации // ББК 65.261 А 43. - 2022. - С. 322.</mixed-citation></ref><ref id="ref10"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Кузьменко Ю.А., Абдурашидов Р.Р. Современные проблемы цифровых финансовых активов // Юридическая деятельность в условиях цифровизации. - 2021. - С. 313-318.</mixed-citation></ref><ref id="ref11"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Куницына Н.Н., Дюдикова Е.И. Цифровой рубль или рубль в цифровой среде: перспективы институциональных перемен // Вопросы экономики. - 2021. - №9. - С. 149-160.</mixed-citation></ref><ref id="ref12"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Пастушенко Е.Н., Земцова Л.Н. Новеллы правового регулирования развития защиты прав потребителей финансовых услуг как функции Центрального банка Российской Федерации в условиях цифровой экономики // Вестник Саратовской государственной юридической академии. - 2020. - №5 (136). - С. 228-234.</mixed-citation></ref><ref id="ref13"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Растегаева Ф.С., Данилова Н.О. Государственный финансовый контроль в рамках цифровой экономики // Креативная экономика. - 2020. - Т. 14. - №12. - С. 3201-3212.</mixed-citation></ref><ref id="ref14"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Сысоев Н.С., Мухамбеталиева О.Р. Проблемы внедрения и перспективы развития цифровых финансовых активов в России // Фундаментальные исследования. - 2024. - №3. - С. 48-52.</mixed-citation></ref><ref id="ref15"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Татоян А.А. Финансово-правовое регулирование операций с цифровыми финансовыми активами: постановка вопроса // Образование и право. - 2023. - №12. - С. 544-547.</mixed-citation></ref><ref id="ref16"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Операторы информационных систем // https://www.cbr.ru/admissionfinmarket/navigator/ois/ (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref17"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Проекты нормативных актов Банка России // https://www.cbr.ru/project_na/ (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref18"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Цифровые финансовые активы разрешили использовать в международных расчетах // https://minfin.gov.ru/ru/press-center/?id_4=38897tsifrovye_finansovye_aktivy_razreshili_ispolzovat_v_ mezhdunarodnykh_raschetakh (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref19"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Crypto Task Force [Электронный ресурс] / U.S. Securities and Exchange Commission. - URL: https://www.sec.gov/featured-topics/crypto-taskforce (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref20"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">FATF urges stronger global action to address Illicit Finance Risks in Virtual Assets [Электронный ресурс]: аналитический отчет / Financial Action Task Force. - Paris: FATF, 2025. - (Targeted Update on Implementation of the FATF Standards on Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers). - URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-update-virtual-assets-vasps-2025.html (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref21"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="ru">Regulation (EU) 2023/1114 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023 on markets in crypto-assets, and amending Regulations (EU) No 1093/2010 and (EU) No 1095/2010 and Directives 2013/36/EU and (EU) 2019/1937 (Text with EEArelevance) [Электронный ресурс]: регламент Европейского союза. - Brussels: European Parliament; Council of the European Union, 2023. - Опубл. в Official Journal of the European Union L 150, 09.06.2023. - URL: https://eur-lex. europa.eu/eli/reg/2023/1114/oj/eng (дата обращения: 06.04.2026)</mixed-citation></ref><ref id="ref22"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Federal Law of 31.07.2020 N 259-FZ (rev. of 15.12.2025, asamended on 20.01.2026) “ On Digital Financial Assets, Digital Currency and on Amendments to Certain Legislative Acts of the Russian Federation “//Collection of Legislation of the Russian Federation, 03.08.2020, No. 31 (Part I), Art. 5018.</mixed-citation></ref><ref id="ref23"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Federal Law No. 24.07.2023 dated 340-FZ (asamended by 15.12.2025) “ On Amendments to Certain Legislative Acts of the Russian Federation “// Collection of Legislation of the Russian Federation, 31.07.2023, No. 31 (Part III), Art. 5766.</mixed-citation></ref><ref id="ref24"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Bank of Russia Regulation No. 820-P dated 03.08.2023 (asamended by 12.07.2024) “ On the Digital Ruble Platform” (together with the “Dispute Settlement Procedure”) (Registered with the Ministry of Justice of the Russian Federation 10.08.2023 No. 74716) (amended and supplemented, entry. as of 01.01.2025) //Bank of Russia Bulletin, No. 58, 16.08.2023.</mixed-citation></ref><ref id="ref25"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Bank of Russia Regulation No. 20.04.2021, dated 757-P (rev. 20.04.2021) “On the Establishment of Mandatory Requirements for Non-Bank Financial Institutions to Ensure Information Protection in Financial Market Activities in Order to Counteract Illegal Financial Transactions” (registered with the Ministry of Justice of Russia 15.06.2021 No. 63880 )// Bank of Russia Bulletin, No. 42, 07.07.2021.</mixed-citation></ref><ref id="ref26"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Bank of Russia Regulation No. 833-P dated 07.12.2023 (rev. dated 07.12.2023) “ On Requirements for Ensuring Information Protection for Participants of the Digital Ruble Platform” (together with “Information Security Requirements Applicable to Electronic Message Processing and Transmission Technology for Digital Ruble Transactions,” “Information Security Requirements Applicable to Client Application”) (Registered with the Ministry of Justice of the Russian Federation 29.12.2023 No. 76729 )//Bank of Russia Bulletin, No. 1, 11.01.2024.</mixed-citation></ref><ref id="ref27"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Bank of Russia Ordinance No. 25.06.2021, dated 5828-U, “On the Procedure for Transmission by an Operator of an Information System, excluded from the register of operators of information systems in which digital financial assets are issued, consolidated information on persons whoissued digital financial assets stored in the information system, aswell asowners of digital financial assets issued in the information system, and their digital financial assets to the operator of another information system” (Registered with the Ministry of Justice of the Russian Federation 29.07.2021 No. 64464 )//Bank of Russia Bulletin, No. 58, 11.08.2021.</mixed-citation></ref><ref id="ref28"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Burkaltseva D.D., Mikhailov A.V. Institutional regulation of digital assets in Russia: analysis of trends, risks and prospects//Scientific Bulletin: finance, banks, investments. - 2023. - №4 (65). - S. 45-55.</mixed-citation></ref><ref id="ref29"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Gaponov A.E. Approaches to the classification of digital financial assets in the formation of ways to counter the legalization of criminal proceeds//Education and law. - 2024. - №1. - S. 373378.</mixed-citation></ref><ref id="ref30"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Doschatov A.A., Selkova A.A. Problems of legal regulation of digital financial assets and digital currency in the development of the digital economy in the Russian Federation//BBK 65.261 A 43. - 2022. - S. 322.</mixed-citation></ref><ref id="ref31"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Kuzmenko Yu.A., Abdurashidov R.R. Modern problems of digital financial assets//Legal activities in the context of digitalization. - 2021. - S. 313-318.</mixed-citation></ref><ref id="ref32"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Kunitsyna N.N., Dyudikova E.I. Digital ruble or ruble in the digital environment: prospects for institutional change//Economic issues. - 2021. - №9. - S. 149-160.</mixed-citation></ref><ref id="ref33"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Pastushenko E.N., Zemtsova L.N. Novels of legal regulation of the development of consumer protection of financial services as a function of the Central Bank of the Russian Federation in the digital economy//Bulletin of the Saratov State LawAcademy. - 2020. - №5 (136). - S. 228-234.</mixed-citation></ref><ref id="ref34"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Rastegaeva F.S., Danilova N.O. State financial control within the digital economy//Creative economy. - 2020. - T. 14. - №12. - S. 3201-3212.</mixed-citation></ref><ref id="ref35"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Sysoev N.S., Mukhambetalieva O.R. Problems of implementation and development prospects of digital financial assets in Russia// Fundamental research. - 2024. - №3. - S. 48-52.</mixed-citation></ref><ref id="ref36"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">A.A. Tatoyan. Financial and legal regulation of operations with digital financial assets: raising a question//Education and law. - 2023. - №12. - S. 544547.</mixed-citation></ref><ref id="ref37"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Information system operators// https:// www.cbr.ru/admissionfinmarket/navigator/ois/ (contact date: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref38"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Draft regulations of the Bank of Russia// https://www.cbr.ru/project_na/ (circulation date: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref39"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Digital financial assets have been authorized for use in international settlements// https://minfin.gov.ru/ru/press-center/?id_4=38897tsifrovye_finansovye_aktivy_razreshili_ispolzovat_v_ mezhdunarodnykh_raschetakh (circulation date: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref40"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Crypto Task Force [Электронный ресурс] / U.S. Securities and Exchange Commission. - URL: https://www.sec.gov/featured-topics/crypto-taskforce (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref41"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">FATF urges stronger global action to address Illicit Finance Risks in Virtual Assets [Электронный ресурс]: аналитический отчет / Financial Action Task Force. - Paris: FATF, 2025. - (Targeted Update on Implementation of the FATF Standards on Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers). - URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/ Fatfrecommendations/targeted-update-virtualassets-vasps-2025.html (дата обращения: 06.04.2026).</mixed-citation></ref><ref id="ref42"><mixed-citation publication-type="other" xml:lang="en">Regulation (EU) 2023/1114 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023 on markets in crypto-assets, and amending Regulations (EU) No 1093/2010 and (EU) No 1095/2010 and Directives 2013/36/EU and (EU) 2019/1937 (Text with EEArelevance) [Электронный ресурс]: регламент Европейского союза. - Brussels: European Parliament; Council of the European Union, 2023. - Опубл. в Official Journal of the European Union L 150, 09.06.2023. - URL: https://eur-lex.europa.eu/eli/ reg/2023/1114/oj/eng (дата обращения: 06.04.2026)</mixed-citation></ref></ref-list></back></article>
